兩家A股公司，財(cái)務(wù)造假！證監(jiān)會(huì)：嚴(yán)查！

清越科技（688496）、元道通信（301139）兩家公司因欺詐發(fā)行被罰。

5月8日，證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站發(fā)布消息，嚴(yán)肅查處清越科技、元道通信財(cái)務(wù)造假案件。

經(jīng)查，清越科技2021年、2022年和2023年半年報(bào)虛增利潤(rùn)，涉嫌欺詐發(fā)行、定期報(bào)告信息披露違法違規(guī)等。

證監(jiān)會(huì)擬對(duì)清越科技罰款1.73億元，對(duì)4名責(zé)任人員合計(jì)罰款3300萬(wàn)元并采取4—8年證券市場(chǎng)禁入措施。清越科技涉嫌觸及重大違法強(qiáng)制退市情形，上交所將依法啟動(dòng)退市程序。

經(jīng)查，元道通信2019年至2022年虛增收入，涉嫌欺詐發(fā)行、定期報(bào)告信息披露違法違規(guī)等。

證監(jiān)會(huì)擬對(duì)元道通信罰款2.39億元，對(duì)3名責(zé)任人員合計(jì)罰款1800萬(wàn)元并對(duì)相關(guān)人員采取5年證券市場(chǎng)禁入措施。元道通信涉嫌觸及重大違法強(qiáng)制退市情形，深交所將依法啟動(dòng)退市程序。

5月8日晚，清越科技、元道通信同時(shí)公告，收到證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《行政處罰事先告知書》（下稱“告知書”）。

清越科技發(fā)行文件

編造重大虛假內(nèi)容

根據(jù)清越科技公告披露的告知書，2021年12月21日，清越科技披露科創(chuàng)板上市招股說(shuō)明書，2022年8月22日披露招股說(shuō)明書上會(huì)稿。此后，公司陸續(xù)披露《首次公開發(fā)行股票科創(chuàng)板上市公告書》等文件，并于2022年12月28日起在上交所科創(chuàng)板上市交易，發(fā)行募集資金總額為8.24億元。

經(jīng)查，2021年，清越科技通過(guò)故意少計(jì)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備、虛假銷售芯片等方式虛增利潤(rùn)總額1065.49萬(wàn)元，占招股說(shuō)明書上會(huì)稿、注冊(cè)稿披露的2021年度利潤(rùn)總額的21.72%。公司在公告的證券發(fā)行文件中編造重大虛假內(nèi)容。

另外清越科技未按規(guī)定披露重大事項(xiàng)，2022年年度報(bào)告、2023年半年度報(bào)告信息披露存在虛假記載。

2022年至2023年上半年，公司因故意少計(jì)存貨跌價(jià)準(zhǔn)備、少計(jì)應(yīng)收賬款減值損失、虛假銷售顯示模組、未及時(shí)對(duì)補(bǔ)繳稅款進(jìn)行會(huì)計(jì)處理等事項(xiàng)，導(dǎo)致2022年度利潤(rùn)總額虛增4540.21萬(wàn)元，占2022年年度報(bào)告披露利潤(rùn)總額的104.58%，導(dǎo)致2023年上半年利潤(rùn)總額虛增4753.60萬(wàn)元，占2023年半年度報(bào)告披露利潤(rùn)總額絕對(duì)值的145.10%。

2023年，清越科技未及時(shí)披露補(bǔ)繳4441.99萬(wàn)元出口退稅款事項(xiàng)，占2022年經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的79.74%。

清越科技被罰1.73億元

清越科技公司及多名當(dāng)事人擬被罰。

告知書顯示，證監(jiān)會(huì)擬決定對(duì)蘇州清越光電科技股份有限公司責(zé)令改正，給予警告，并處以1.73億元罰款。

對(duì)公司時(shí)任董事長(zhǎng)、總經(jīng)理高裕弟給予警告，并處以1050萬(wàn)元罰款；對(duì)時(shí)任副總經(jīng)理穆欣炬給予警告，并處以900萬(wàn)元罰款；對(duì)時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事會(huì)秘書張小波給予警告，并處以750萬(wàn)元罰款；對(duì)時(shí)任監(jiān)事會(huì)主席、總監(jiān)（管理銷售部）吳磊給予警告，并處以600萬(wàn)元罰款。

另外，高裕弟知悉、參與涉案違法行為，未能勤勉履行職責(zé)，情節(jié)較為嚴(yán)重；穆欣炬組織、策劃、參與涉案違法行為，情節(jié)較為嚴(yán)重；張小波作為財(cái)務(wù)總監(jiān)知悉、參與涉案違法行為，情節(jié)較為嚴(yán)重；吳磊組織、參與涉案違法行為，情節(jié)嚴(yán)重。

證監(jiān)會(huì)擬決定對(duì)高裕弟采取8年證券市場(chǎng)禁入措施，對(duì)穆欣炬采取6年證券市場(chǎng)禁入措施，對(duì)張小波采取5年證券市場(chǎng)禁入措施，對(duì)吳磊采取4年證券市場(chǎng)禁入措施。

元道通信被罰2.39億元

元道通信自2022年7月8日起在深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市交易，發(fā)行募集資金總額為11.69億元。

經(jīng)查，2019年至2021年，元道通信通過(guò)虛構(gòu)工作量確認(rèn)單等方式虛增營(yíng)業(yè)收入6590.26萬(wàn)元、1.61億元、2.64億元，分別占公司《招股說(shuō)明書》(申報(bào)稿、上會(huì)稿、注冊(cè)稿)披露的2019年度至2021年度營(yíng)業(yè)收入的8.75%、13.12%、16.23%。元道通信在公告的證券發(fā)行文件中編造重大虛假內(nèi)容。

經(jīng)查，2022年元道通信通過(guò)虛構(gòu)工作量確認(rèn)單等方式虛增營(yíng)業(yè)收入1.66億元，占2022年年度報(bào)告披露營(yíng)業(yè)收入的7.87%。

證監(jiān)會(huì)擬決定對(duì)元道通信責(zé)令改正，給予警告，并處以2.39億元罰款。對(duì)時(shí)任董事長(zhǎng)李晉給予警告，并處以750萬(wàn)元罰款；時(shí)任總經(jīng)理燕某(已故)免予處罰；對(duì)時(shí)任副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事會(huì)秘書曹亞蕾給予警告，并處以750萬(wàn)元罰款；對(duì)時(shí)任董事、副總經(jīng)理吳志鋒給予警告，并處以300萬(wàn)元罰款。對(duì)李晉、曹亞蕾采取5年證券市場(chǎng)禁入措施。

設(shè)立先行賠付專項(xiàng)基金

5月8日，清越科技、元道通信均公告，公司收到證監(jiān)會(huì)下發(fā)的告知書，根據(jù)收到的告知書認(rèn)定情況，公司可能觸及相關(guān)規(guī)定的重大違法行為，可能被實(shí)施重大違法強(qiáng)制退市。

另外，清越科技披露，公司于2026年5月8日收到首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的保薦人及主承銷商廣發(fā)證券、審計(jì)機(jī)構(gòu)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)、公司實(shí)際控制人高裕弟的通知，上述相關(guān)方擬共同出資設(shè)立先行賠付專項(xiàng)基金，用于先行賠付適格投資者的投資損失。

清越科技表示，公司將積極配合相關(guān)方推進(jìn)上述工作，維護(hù)投資者合法權(quán)益。公司股票已因可能觸及重大違法強(qiáng)制退市情形，被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示。后續(xù)收到正式的處罰決定書，觸及重大違法強(qiáng)制退市情形的，公司股票將被終止上市。

責(zé)編：陳麗湘

校對(duì)：冉燕青