關(guān)鍵崗位輪崗管理制度（參考）

我是審小犀，持續(xù)分享 審計(jì)實(shí)務(wù)/方法/案例

內(nèi)容很干，記得關(guān)注并設(shè)為星標(biāo)

關(guān)鍵崗位輪崗管理制度 第一章 總則 第一條 目的與依據(jù) 為規(guī)范單位內(nèi)部管理，強(qiáng)化內(nèi)部控制，防范崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)與運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保障單位資產(chǎn)安全與工作有序開展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》等相關(guān)法律法規(guī)及單位實(shí)際情況，制定本制度。 第二條 適用范圍 本制度適用于單位所有內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)、下屬事業(yè)單位及所屬企業(yè)中涉及 資金管理、資產(chǎn)處置、項(xiàng)目審批、采購(gòu)招標(biāo)、人事薪酬、財(cái)務(wù)核算、審計(jì)監(jiān)督、合同管理等關(guān)鍵崗位的工作人員。 第三條 輪崗原則 1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及單位規(guī)章制度，確保輪崗流程合法合規(guī)、權(quán)責(zé)清晰。 2.風(fēng)險(xiǎn)防控原則：聚焦高風(fēng)險(xiǎn)崗位，通過(guò)輪崗打破長(zhǎng)期任職形成的利益關(guān)聯(lián)，從源頭防范舞弊、瀆職等風(fēng)險(xiǎn)。 3.統(tǒng)籌兼顧原則：結(jié)合崗位工作特性、人員能力及單位工作安排，合理統(tǒng)籌輪崗時(shí)間與人員，保障工作連續(xù)性。

1. 4.公平公正原則：輪崗計(jì)劃制定、人員選派等環(huán)節(jié)公開透明，兼顧個(gè)人發(fā)展與單位整體需求，杜絕人為偏袒。

第二章 關(guān)鍵崗位界定 第四條 關(guān)鍵崗位范圍

結(jié)合單位業(yè)務(wù)特點(diǎn)，關(guān)鍵崗位具體界定如下：

1.財(cái)務(wù)類：財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、出納、會(huì)計(jì)核算崗、預(yù)算管理崗、資金管理崗、資產(chǎn)核算崗。

2.采購(gòu)與資產(chǎn)類：采購(gòu)崗、資產(chǎn)采購(gòu)與管理崗、資產(chǎn)處置崗。

3.項(xiàng)目管理類：項(xiàng)目審批崗、項(xiàng)目實(shí)施崗、項(xiàng)目驗(yàn)收崗、工程結(jié)算崗。

4.人事與薪酬類：人事招聘崗、薪酬核算崗、績(jī)效考核崗、社保公積金管理崗。

5.合同與法務(wù)類：合同起草崗、合同審核崗、合同執(zhí)行崗、法務(wù)處理崗。

6.審計(jì)與監(jiān)督類：內(nèi)部審計(jì)崗、監(jiān)督檢查崗。

7.其他類：?jiǎn)挝徽J(rèn)定的涉及重大資金、重要資源配置、核心業(yè)務(wù)決策的其他關(guān)鍵崗位。

第五條 崗位輪崗界定標(biāo)準(zhǔn)

符合以下情形之一的崗位，納入重點(diǎn)輪崗范圍：

1. 1.連續(xù)在同一關(guān)鍵崗位任職滿5年的；

2. 2.任職期間出現(xiàn)過(guò)違規(guī)違紀(jì)線索、工作失誤或廉政風(fēng)險(xiǎn)隱患的；

3. 3.崗位業(yè)務(wù)涉及大額資金往來(lái)、重大項(xiàng)目決策、核心資源調(diào)配的；

4. 4.單位認(rèn)為需要輪崗的其他特殊情形。

第三章 輪崗管理職責(zé) 第六條 職責(zé)分工 1.單位領(lǐng)導(dǎo)班子：審定輪崗管理制度、年度輪崗計(jì)劃及特殊輪崗安排，研究解決輪崗工作中的重大問(wèn)題。 2.人事部門：牽頭制定年度輪崗計(jì)劃，梳理關(guān)鍵崗位人員任職情況，組織輪崗人員選拔、調(diào)配及檔案管理，協(xié)調(diào)輪崗交接工作，跟蹤輪崗執(zhí)行情況。 3.業(yè)務(wù)主管部門：提出本部門關(guān)鍵崗位輪崗需求，配合人事部門開展人員選拔、交接監(jiān)督，確保輪崗后業(yè)務(wù)工作平穩(wěn)過(guò)渡。 4.紀(jì)檢監(jiān)察部門：監(jiān)督輪崗制度執(zhí)行情況，受理輪崗相關(guān)的舉報(bào)投訴，核查輪崗過(guò)程中的違規(guī)違紀(jì)行為。 5.輪崗人員所在部門：負(fù)責(zé)本部門輪崗人員的日常工作銜接，安排臨時(shí)工作任務(wù)，保障崗位工作正常開展。 第四章 輪崗計(jì)劃與實(shí)施 第七條 輪崗計(jì)劃制定

1. 1.每年11月，人事部門會(huì)同業(yè)務(wù)主管部門，梳理各關(guān)鍵崗位人員任職年限、工作表現(xiàn)及風(fēng)險(xiǎn)情況，制定下一年度輪崗計(jì)劃，明確輪崗崗位、人員名單、輪崗時(shí)間、接收部門等內(nèi)容。

2. 2.輪崗計(jì)劃需征求擬輪崗人員及所在部門意見(jiàn)，經(jīng)單位紀(jì)檢監(jiān)察部門審核后，報(bào)單位領(lǐng)導(dǎo)班子審批。審批通過(guò)后，以正式文件形式下發(fā)執(zhí)行。

第八條 輪崗實(shí)施流程 1.輪崗?fù)ㄖ喝耸虏块T提前15 個(gè)工作日向輪崗人員、所在部門及接收部門下發(fā)輪崗?fù)ㄖ鞔_輪崗要求、交接期限及工作安排。 2.工作交接：輪崗人員應(yīng)在接到通知后，編制《崗位工作交接清單》，列明工作內(nèi)容、未完成事項(xiàng)、文件資料、資產(chǎn)設(shè)備、印章票據(jù)、系統(tǒng)權(quán)限等交接事項(xiàng)；交接雙方需在交接清單上逐項(xiàng)核對(duì)確認(rèn)，簽字蓋章；涉及重大事項(xiàng)（如未完結(jié)項(xiàng)目、遺留問(wèn)題），需由業(yè)務(wù)主管部門負(fù)責(zé)人監(jiān)交并簽字確認(rèn)；交接期限一般不超過(guò)10 個(gè)工作日，特殊情況可適當(dāng)延長(zhǎng)，但最長(zhǎng)不超過(guò)20個(gè)工作日，由人事部門審批。 3.崗位調(diào)整：交接完成后，輪崗人員按規(guī)定時(shí)間到接收部門報(bào)到，辦理崗位調(diào)動(dòng)手續(xù)；人事部門及時(shí)更新人員崗位信息，調(diào)整薪酬發(fā)放、社保公積金等相關(guān)事宜。 4.資料歸檔：人事部門將輪崗計(jì)劃、交接清單、崗位調(diào)動(dòng)手續(xù)等資料整理歸檔，存入個(gè)人人事檔案及單位內(nèi)控管理檔案。 第九條 特殊情形輪崗

1. 1.因崗位調(diào)整、人員退休、離職、借調(diào)等特殊情況，需臨時(shí)輪崗的，由業(yè)務(wù)主管部門提出申請(qǐng)，人事部門審核，報(bào)單位分管領(lǐng)導(dǎo)審批后實(shí)施，無(wú)需納入年度輪崗計(jì)劃，但需在輪崗?fù)瓿珊?strong>5個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)報(bào)備案。

2. 2.對(duì)存在廉政風(fēng)險(xiǎn)隱患、違規(guī)違紀(jì)線索的人員，可不受任職年限限制，立即啟動(dòng)輪崗，必要時(shí)暫停其崗位工作，配合調(diào)查核實(shí)。

第五章 輪崗交接管理 第十條 交接核心要求

1. 1.交接工作必須做到全面、準(zhǔn)確、及時(shí)，確保崗位工作無(wú)縫銜接，避免因輪崗造成工作斷檔、資料遺失、資產(chǎn)損失。

2. 2.交接清單需一式三份，交接雙方、監(jiān)交人各執(zhí)一份，作為崗位交接的正式憑證。

3. 3.輪崗人員對(duì)交接前的工作內(nèi)容及資料真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)，接收人員對(duì)交接后的工作銜接及后續(xù)管理負(fù)責(zé)。

第十一條 交接具體內(nèi)容 1.文件資料：崗位相關(guān)的規(guī)章制度、工作方案、審批文件、合同協(xié)議、會(huì)計(jì)憑證、賬簿報(bào)表、會(huì)議紀(jì)要、業(yè)務(wù)檔案等。 2.資產(chǎn)設(shè)備：崗位使用的辦公設(shè)備、電子設(shè)備、印章、票據(jù)、現(xiàn)金、有價(jià)證券、固定資產(chǎn)等，需核對(duì)數(shù)量、狀態(tài)并簽字確認(rèn)。 3.工作權(quán)限：財(cái)務(wù)系統(tǒng)、業(yè)務(wù)系統(tǒng)、審批系統(tǒng)等賬號(hào)密碼及操作權(quán)限，需由人事部門會(huì)同信息部門辦理注銷或交接手續(xù)。 4.未完成事項(xiàng)：正在推進(jìn)的項(xiàng)目、未辦結(jié)的業(yè)務(wù)、待處理的問(wèn)題等，需詳細(xì)說(shuō)明進(jìn)展情況、后續(xù)步驟及注意事項(xiàng)。 5.其他事項(xiàng)：崗位相關(guān)的外部聯(lián)系單位、內(nèi)部協(xié)作部門對(duì)接人，以及需特別說(shuō)明的工作要點(diǎn)。 第十二條 交接監(jiān)督

業(yè)務(wù)主管部門、紀(jì)檢監(jiān)察部門需對(duì)交接過(guò)程進(jìn)行全程監(jiān)督，對(duì)交接不完整、不規(guī)范的，責(zé)令整改；發(fā)現(xiàn)弄虛作假、隱瞞重要事項(xiàng)的，嚴(yán)肅追究相關(guān)人員責(zé)任。

第六章 輪崗后的管理與考核 第十三條 崗位適應(yīng)與培訓(xùn)

1. 1.輪崗人員到新崗位后，接收部門需安排1-3個(gè)月的適應(yīng)期，指定專人指導(dǎo)其熟悉新崗位工作。

2. 2.人事部門會(huì)同業(yè)務(wù)主管部門，針對(duì)輪崗人員新崗位需求，組織開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)、廉政教育，幫助其快速適應(yīng)崗位。

第十四條 考核評(píng)價(jià)

1. 1.輪崗人員的新崗位考核，按單位績(jī)效考核制度執(zhí)行，考核結(jié)果與薪酬、晉升、評(píng)優(yōu)掛鉤。

2. 2.對(duì)輪崗后工作表現(xiàn)突出、快速適應(yīng)新崗位的人員，予以表彰獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)不適應(yīng)新崗位、工作出現(xiàn)失誤的，由人事部門會(huì)同業(yè)務(wù)主管部門進(jìn)行約談，必要時(shí)調(diào)整崗位。

第十五條 責(zé)任追溯

輪崗人員對(duì)輪崗前崗位工作中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)、資產(chǎn)損失等問(wèn)題，無(wú)論是否輪崗，均需承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，不得因輪崗免除。紀(jì)檢監(jiān)察部門、審計(jì)部門在后續(xù)檢查中發(fā)現(xiàn)輪崗前問(wèn)題的，依法依規(guī)追究責(zé)任。

第七章 監(jiān)督與問(wèn)責(zé) 第十六條 監(jiān)督檢查

1. 1.人事部門每季度對(duì)輪崗制度執(zhí)行情況進(jìn)行自查，重點(diǎn)核查輪崗計(jì)劃落實(shí)、交接規(guī)范等情況，形成自查報(bào)告上報(bào)單位領(lǐng)導(dǎo)班子。

2. 2.紀(jì)檢監(jiān)察部門、審計(jì)部門將輪崗制度執(zhí)行情況納入日常監(jiān)督與專項(xiàng)審計(jì)范圍，定期開展檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)整改。

第十七條 問(wèn)責(zé)情形

有下列情形之一的，對(duì)相關(guān)責(zé)任人予以批評(píng)教育、通報(bào)批評(píng)；情節(jié)嚴(yán)重的，按單位紀(jì)律處分規(guī)定給予處分；涉嫌違法的，移交司法機(jī)關(guān)處理：

1. 1.未按規(guī)定制定、執(zhí)行輪崗計(jì)劃，擅自拖延輪崗、拒絕輪崗的；

2. 2.輪崗交接不規(guī)范、不完整，造成工作斷檔、資料遺失、資產(chǎn)損失的；

3. 3.輪崗過(guò)程中弄虛作假、隱瞞重要事項(xiàng)，或利用輪崗謀取私利的；

4. 4.監(jiān)督部門未履行監(jiān)督職責(zé)，導(dǎo)致輪崗出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)隱患的；

5. 5.其他違反本制度規(guī)定的行為。

第八章 附則 第十八條 制度解釋

本制度由單位人事部門會(huì)同紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)解釋。

第十九條 制度修訂

本制度根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)、單位業(yè)務(wù)發(fā)展及內(nèi)控管理需要，可適時(shí)修訂，修訂程序與制定程序一致。

第二十條 生效日期

本制度自XXXX 年 XX 月 XX 日起施行。原有關(guān)關(guān)鍵崗位輪崗的規(guī)定與本制度不一致的，以本制度為準(zhǔn)。

— THE END —

?本文由審計(jì)之家（ID：shenjizhijia） 整理發(fā)布，素材來(lái)自：財(cái)審之家。內(nèi)容僅供讀者學(xué)習(xí)、交流之目的。如有不妥，請(qǐng)聯(lián)系刪除。

「審計(jì)之家」 事務(wù)聯(lián)系方式

社群、投稿、內(nèi)容和商務(wù)合作

微信號(hào)： shenjizhijia1