社保每月最低繳費(fèi)2238元，繳費(fèi)20年，60歲退休，養(yǎng)老金是多少？

全國各地繳費(fèi)基數(shù)相差，最低的河南省只有3851元，最高的上海市卻達(dá)到了7460元，而且這兒還是繳費(fèi)基數(shù)下限。上海的繳費(fèi)基數(shù)上限高達(dá)37302元。上海市靈活就業(yè)人員參加社保，需要繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和基本醫(yī)療保險(xiǎn)，繳費(fèi)比例是固定的20%和10%。如果說在上海參加社保，最低也需要每月繳納2238元。這種情況下，養(yǎng)老金是多少呢？

下面是全國31省份2025年的繳費(fèi)基數(shù)上下限，上海、北京等少數(shù)地區(qū)是2025年7月1日至2026年6月30日執(zhí)行。

退休養(yǎng)老金的計(jì)算和分類。

其實(shí)，靈活就業(yè)人員參加的保險(xiǎn)是職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)，兩種保險(xiǎn)是相互獨(dú)立的。一種是保障職工老有所養(yǎng)，另一種是保障病有所醫(yī)。如果運(yùn)氣不好的話，確實(shí)繳納了醫(yī)療保險(xiǎn)享受不到多少待遇。養(yǎng)老金的計(jì)算是相對獨(dú)立的：

①基本養(yǎng)老金等于基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金。

②基礎(chǔ)養(yǎng)老金等于退休當(dāng)年的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)??（1+本人平均繳費(fèi)指數(shù)）?2??繳費(fèi)年限??1%。

如果我們按照最低檔次即60%上年度社平工資繳費(fèi)，對應(yīng)的繳費(fèi)指數(shù)理論上是0.6。但是由于上半年還是使用的是上上年度的社平工資，所以這樣一比較的話，一般繳費(fèi)指數(shù)會(huì)低于0.6。

為了簡單起見，假設(shè)平均繳費(fèi)指數(shù)是0.6，按照基礎(chǔ)養(yǎng)老金計(jì)算公式，繳費(fèi)20年可以領(lǐng)取16%的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)。

養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)，實(shí)際上現(xiàn)在就是上年度社平工資。去年已經(jīng)達(dá)到了12434元，近年來增長幅度不高，只有1%左右。如果考慮不變的話，差不多繳費(fèi)20年，基礎(chǔ)養(yǎng)老金可以領(lǐng)取1989.44元。

③個(gè)人賬戶養(yǎng)老金部分，等于養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的余額÷退休年齡確定的計(jì)發(fā)月數(shù)。

如果按照7460元基數(shù)繳費(fèi)，20年個(gè)人賬戶可積累143232元。繳費(fèi)基數(shù)高，也有其特定的好處。個(gè)人賬戶的余額萬一領(lǐng)不完是可以繼承的，每年還會(huì)計(jì)算利息。退休之前也是每年計(jì)算利息的。所以如果現(xiàn)在開始繳費(fèi)，最終個(gè)人賬戶的余額肯定比上述更多。

退休年齡的計(jì)發(fā)月數(shù)是一個(gè)非常復(fù)雜的表格，每一個(gè)退休年月都對應(yīng)一個(gè)具體數(shù)值。未來也有可能修訂，但目前使用下表：

由于彈性退休機(jī)制的落實(shí)，假設(shè)我們選擇55歲退休，在個(gè)人賬戶余額143232元的情況下，每月個(gè)人賬戶養(yǎng)老金是842.54元。

兩部分養(yǎng)老金相加，每月養(yǎng)老金是2831.98元。

這樣的養(yǎng)老金待遇，比起每月繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)和醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)還是更高的。而且這一部分待遇是領(lǐng)終身，直至參保人去世。

參保人去世以后，國家還會(huì)一次性給參保人家屬喪葬補(bǔ)助金和撫恤金，喪葬補(bǔ)助金是兩個(gè)月的城鎮(zhèn)居民月人均可支配收入，撫恤金是9~14個(gè)月。繳費(fèi)20年，一個(gè)月養(yǎng)老金不領(lǐng)的話，撫恤金才是16個(gè)月，如果領(lǐng)取養(yǎng)老金超過5年，就是按9個(gè)月計(jì)算了。一般情況下，11個(gè)月的待遇是88770元。

另外，職工的醫(yī)保個(gè)人賬戶待遇，在職時(shí)是按照繳費(fèi)基數(shù)的2%記錄，退休后是按照1680元和1890元（75歲以下和75歲以上）兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn)記錄。

綜合以上待遇來看，有關(guān)待遇確實(shí)是很穩(wěn)定的一種保障，繳費(fèi)20年雖然待遇不高，但如果手中有余錢的話，可以選擇更高的繳費(fèi)，這樣待遇也會(huì)更高的。